El Sr. Kopfrkingl disfruta de su trabajo en un crematorio en Checoslovaquia a fines de la década de 1930. Le gusta leer el libro tibetano de los muertos y defiende la opinión de que la cremación alivia el sufrimiento terrenal.

Mientras el viejo Oliva cuenta a un grupo de niños su vida de marinero y cómo conoció a Diana y a su gato con gafas de sol, un extraño circo llega a la ciudad.